Bevor das Finanzamt an Ihre Rente geht

Die meisten Menschen glauben, mit dem Rentenbescheid sei die Sache erledigt: Betrag lesen, abheften, fertig. So einfach ist es nicht. Über die tatsächliche Höhe entscheiden zwei Stellen — die Rentenversicherung und das Finanzamt — und die zweite meldet sich oft erst Jahre später.

Was die Leute erwischt, ist der eingefrorene Rentenfreibetrag. Er wird einmal festgelegt, in Euro, und wächst nie mit. Jede Rentenerhöhung ist deshalb in voller Höhe steuerpflichtig und schiebt Jahr für Jahr mehr Rentner in die Erklärungspflicht. Dazu kommen die Kranken- und Pflegebeiträge, der größte Abzug überhaupt, den kaum jemand je nachgerechnet hat.

Dieser Band ist der Durchgang in klarem Deutsch: was besteuert wird, was nicht, welche Zahlen für dieses Jahr gelten und welcher Satz in den Einspruch gehört, wenn der Bescheid nicht stimmt.

Dieser Band ist für Sie, wenn:

• Sie sind seit Kurzem in Rente oder gehen bald
• Sie haben Post vom Finanzamt bekommen und waren unsicher
• Sie vermuten, dass zu viel Steuer abgeht
• Sie haben eine Betriebsrente und verstehen die Abzüge der Krankenkasse nicht
• Sie haben noch nie eine Steuererklärung als Rentner abgegeben

Dieser Band ist nichts für Sie, wenn:

• Ein Steuerberater erledigt Ihre Erklärung und Sie sind damit zufrieden
• Sie wissen genau, wie hoch Ihr Rentenfreibetrag ist und wie er zustande kommt

Dieser Band ersetzt keinen Steuerberater. Wenn Ihre Verhältnisse verwickelt sind — mehrere Betriebsrenten, Einkünfte aus Vermietung, Kapitalerträge über dem Sparerpauschbetrag —, dann gehört Ihre Erklärung in fachliche Hände. Wenn Sie aber gesetzliche Rente beziehen, vielleicht eine Betriebsrente dazu, und einmal im Jahr Post vom Finanzamt bekommen, die Sie nicht ganz einordnen können — dann ist dieser Band genau das Stück dazwischen.

Alles hier ist allgemeine Information zum deutschen Recht und richtet sich an Leserinnen und Leser mit Wohnsitz in Deutschland.